자주 묻는 질문

최종 수정 2026-10-29

제도

코인으로 번 돈에 지금 세금을 내야 하나요?

아직은 아니에요. 현행 소득세법에는 가상자산 소득 과세가 2027년 1월 1일부터 시행되는 것으로 정해져 있어요. 2027년에 생긴 소득은 2028년 5월 종합소득세 신고 때 처음 신고하게 돼요. 다만 처음 정한 2022년 시행이 법 개정으로 세 번 미뤄진 적이 있어서, 앞으로도 법이 바뀌면 시행 시기가 달라질 수 있어요(소득세법 부칙 제5조). 코인택스는 "지금 법대로 과세된다면 얼마일까"를 계산해 보는 시뮬레이터예요.

세율과 기본공제는 얼마인가요?

1년 동안의 가상자산 소득에서 기본공제 250만 원을 뺀 금액에 소득세 20%(소득세법 §64의3②)와 지방소득세 2%(지방세법 §93⑱)가 붙어 모두 22%예요. 예를 들어 한 해 이익이 1,000만 원이면 (1,000만 − 250만) × 22% = 165만 원이에요.

손실이 나면 다음 해 이익에서 빼 주나요?

아니요. 같은 해 안에서는 모든 코인·모든 거래소의 이익과 손실을 합치지만, 남은 손실을 다음 해로 넘기는 규정(이월공제)은 없어요.

과세가 시작되기 전(2026년까지)에 산 코인은 어떻게 되나요?

2026년 12월 31일에 갖고 있던 코인은 실제로 산 가격과 그 날 시가 중 큰 값을 원가로 써요(의제취득가액, 소득세법 §37⑤). 과세가 시작되기 전에 오른 부분에는 세금이 붙지 않게 하려는 규정이에요. 시행이 미뤄지면 이 기준일도 함께 바뀔 수 있어요.

선물이나 무기한 계약 손익도 세금에 들어가나요?

코인택스는 넣지 않아요. 소득세법은 법에 적힌 소득에만 세금을 매기는데, 가상자산 선물 같은 파생상품은 아직 적혀 있지 않아 과세 근거가 분명하지 않기 때문이에요. 앞으로 기준이 나오면 바뀔 수 있어요. 대신 결과 화면에 선물 손익을 따로 보여 드려요.

해외 거래소에서 거래한 것도 계산되나요?

네. 한국에 사는 사람(거주자)은 해외 거래소 소득도 과세 대상이에요. USDT 같은 달러 스테이블코인 거래는 거래한 날의 원/달러 환율로 원화로 바꿔 계산해요. 지원하는 거래소와 내역 받는 법은 거래소별 거래내역서 받는 법에 있어요.

해외 거래소에 코인이 많으면 따로 신고할 것이 있나요?

있어요. 가상자산 소득세와는 별개로 이미 시행 중인 해외금융계좌 신고 제도예요. 해외 거래소 계정 등에 있는 자산(다른 해외 금융계좌와 합산)이 한 해의 매월 말일 중 하루라도 5억 원을 넘으면 다음 해 6월 1일~30일에 신고해야 해요(국제조세조정법 §53, 시행령 §92). 신고하지 않으면 미신고 금액의 20% 이하 과태료가 붙을 수 있어요(같은 법 §90). 코인택스는 이 신고 여부는 계산하지 않아요.

코인택스 이용

올린 파일은 어디에 저장되나요?

어디에도 저장되지 않아요. 계산 프로그램이 내 브라우저 안으로 내려와서 돌아가기 때문에, 파일과 PDF 비밀번호는 서버로 보내지지 않아요. 창을 닫으면 내용도 함께 사라져요. 자세한 내용은 개인정보 처리방침에 있어요.

같은 파일을 여러 번 올리거나, 기간이 겹치는 파일을 올리면요?

괜찮아요. 거래마다 내용으로 고유 번호를 만들어서, 같은 거래는 한 번만 계산해요. CSV와 엑셀로 같은 내용을 둘 다 받았을 때도 마찬가지예요.

여러 거래소를 함께 올려야 하나요?

쓰는 거래소를 모두 올리는 것이 좋아요. 세금은 사람 단위로 계산해서, 같은 코인은 거래소가 달라도 하나로 합쳐 평균 단가를 내요(총평균법). 또 거래소끼리 코인을 옮긴 기록은 양쪽 파일이 다 있어야 "내 계좌끼리 옮긴 것"으로 알아볼 수 있어요.

결과 화면의 알림은 무슨 뜻인가요?

짝을 못 찾은 출금	다른 거래소로 들어간 기록을 찾지 못한 출금이에요. 본인 지갑으로 보냈다고 보고 계산했어요.
원가 미확인 입금	어디서 왔는지 모르는 입금이에요. 들어온 날의 시세를 원가로 계산했어요. 보낸 쪽 거래소 파일도 올리면 더 정확해져요.
잔고 마이너스	가진 것보다 많이 판 기록이 있어요. 이전 기간 내역이나 빠진 거래소 파일을 함께 올려 주세요.
거래 없는 파일	거래가 하나도 없는 파일이에요. 기간을 넓혀 다시 받아 주세요.
확인 전 형식	아직 확인하지 못한 파일 형식이라 계산에서 뺐어요.
보상·에어드랍	스테이킹·에어드랍 보상이에요. 과세 기준이 정해지지 않아 원가 0으로 봤어요.
체험금(바우처)	거래소 이벤트로 받은 선물 체험금이에요. 선물 손익에 묶어 세금 계산에서 뺐어요.

"통합 거래 장부"는 무엇인가요?

올린 모든 거래소 내역을 엑셀 파일 하나로 정리한 참고용 파일이에요. 다음에 이 파일을 다시 올리면 이어서 계산할 수 있어요. 국세청에 제출하는 서식은 아니에요.

세금 레벨은 무엇인가요?

예상 세금의 크기에 따라 LV1부터 LV7까지 나눠 보여 드리는 재미 요소예요. 계산 결과에는 영향이 없어요. 기준은 계산 방식에 있어요.

계산 결과를 그대로 믿어도 되나요?

참고용으로만 봐 주세요. 국세청의 세부 기준과 신고 서식이 아직 나오지 않았고, 거래소 파일에 빠진 기록이 있으면 결과도 달라져요. 실제 신고는 세무 전문가와 확인하는 것을 권해요. 계산 방법은 계산 방식에 모두 공개해 두었어요.

오류를 찾았거나 지원 거래소를 늘려 주었으면 해요.

아래 메일로 알려 주세요. 거래 파일 원본은 개인정보가 담겨 있으니 보내지 말고, 어떤 거래소의 어떤 화면에서 받은 파일인지만 적어 주세요.

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